Sklepy za oceanem kuszą cenami i asortymentem, ale co z dodatkowymi kosztami – w jakich sytuacjach trzeba zapłacić cło z USA i ile ono wynosi? Co z podatkiem VAT? Na szczęście wszystko da się ustalić, zaglądając do obowiązujących regulacji.

Czego dowiesz się z tego artykułu?

W bieżącej odsłonie naszego kurierskiego poradnika zajmujemy się opłatami celnymi, jakimi objęte są przesyłki z USA. Rozjaśniamy:

• Ogólne przepisy i procedury celne.
• Okoliczności, w jakich trzeba zapłacić cło za towary z USA.
• Ile wynosi opłata celna i podatek VAT na produkty z USA.
• Jak ułatwić sobie kwestie celne przy wysyłce do USA, wybierając epaka.pl.

Przepisy celne – o czym trzeba wiedzieć?

Przyjęcie przesyłki z towarem spoza Unii Europejskiej wiąże się z procedurami celnymi (kontrola celna dokonywana przez urząd celny), które mają na celu weryfikację zawartości i naliczenie odpowiednich opłat. Istotne jest zrozumienie trzech podstawowych elementów tego procesu: etapów odprawy, cła oraz podatku VAT.

Etapy odprawy celnej

Gdy twoja paczka z kraju trzeciego (spoza Unii Europejskiej) dotrze do kraju, musi przejść przez polskie procedury celne – proces zwany odprawą celną. Choć może brzmieć to skomplikowanie, dla odbiorcy indywidualnego jest to zazwyczaj proces zautomatyzowany, obsługiwany przez przewoźnika lub agencję celną. Standardowo przebiega on w następujących krokach:

1. Zatrzymanie przesyłki w oddziale celnym – po przybyciu do Polski paczka trafia do magazynu celnego, gdzie oczekuje na kontrolę.
2. Zgłoszenie celne – przewoźnik (np. firma kurierska) w twoim imieniu dokonuje zgłoszenia celnego. Na tym etapie może być wymagane dostarczenie dodatkowych dokumentów, zazwyczaj wystarczy dowolny dokument transakcji zakupu potwierdzający jego kwotę (faktura, potwierdzenie płatności), w celu weryfikacji wartości towaru.
3. Weryfikacja i naliczenie opłat – funkcjonariusz celny sprawdza zadeklarowaną wartość przesyłki i klasyfikuje towar, aby na tej podstawie naliczyć ewentualne cło i podatek VAT.
4. Zwolnienie przesyłki – po uregulowaniu należności celno-podatkowych paczka zostaje zwolniona i przekazana do dalszego doręczenia na twój adres.

Cały proces, choć wieloetapowy, jest w większości przypadków prowadzony przez firmę transportową, a rola odbiorcy ogranicza się zazwyczaj do dostarczenia dokumentów i uiszczenia naliczonych kwot, w tym ewentualnych opłat manipulacyjnych.

Podstawowe opłaty celne

Cło to opłata nakładana na towary sprowadzane spoza Unii Europejskiej. Jego wysokość nie jest stała – zależy od rodzaju produktu i jego wartości (towary o wartości poniżej 150 euro są zwolnione z cła).

Podatek VAT

Niezależnie od cła od niemal każdej przesyłki importowanej do Polski spoza UE naliczany jest podatek VAT w wysokości 23%. W przeciwieństwie do cła obowiązek jego zapłaty powstaje już od pierwszego euro wartości towaru (nie ma kwoty wolnej od podatku).

Cło z USA – ile wynosi i kiedy trzeba je zapłacić?

Podstawową zasadą, o której należy pamiętać, jeśli chodzi o cło przy przesyłkach z USA, jest próg wartościowy. Zgodnie z przepisami Unii Europejskiej cło na produkty importowane z USA (i innych krajów spoza UE) jest naliczane dopiero wtedy, gdy wartość samych towarów w przesyłce przekracza 150 euro. Jeśli twoje zamówienie zmieści się w tym limicie, zapłacisz jedynie podatek VAT (nie poniesiesz dodatkowych kosztów należności celnych). Gdy jednak wartość towaru przekroczy tę kwotę, zostanie na niego nałożone cło. Jego wysokość nie jest stała i zależy bezpośrednio od rodzaju zamawianego produktu.

Stawki celne na poszczególne kategorie towarów są ściśle określone w unijnym systemie taryfowym TARIC, działającym na podstawie Wspólnej Taryfy Celnej UE. Wysokość cła zależy od obranej przez wspólnotę polityki celnej wobec konkretnego państwa trzeciego. Na szczęście dla europejskich konsumentów, w przypadku wielu popularnych produktów importowanych z USA, stawki te są zerowe.

• Sprzęt elektroniczny – dla najczęściej sprowadzanych urządzeń, takich jak smartfony, laptopy, tablety, konsole do gier czy aparaty cyfrowe, stawka celna wynosi 0%. Oznacza to, że nawet przy zamówieniu o wartości przekraczającej 150 euro, nie zapłacisz od nich cła.
• Odzież i obuwie – tutaj stawki są zróżnicowane. W przypadku ubrań wartość cła wynosi zazwyczaj 12%, a dla niektórych typów obuwia sportowego może sięgać nawet 17%.
• Kosmetyki – większość produktów kosmetycznych, takich jak perfumy, kremy czy kosmetyki do makijażu, objęta jest stawką cła w wysokości 0%.
• Zabawki – stawki celne na zabawki są z reguły niskie, często wynoszą 0%, choć dla niektórych specyficznych kategorii mogą sięgać kilku procent.
• Części samochodowe – tutaj stawki wahają się zazwyczaj w przedziale 3-4,5% w zależności od konkretnego komponentu.

Jak widać, wysokość opłaty celnej może być bardzo różna, dlatego przed zakupem warto upewnić się, do jakiej kategorii taryfowej należy interesujący nas produkt. Weryfikację da się przeprowadzić np. w tabeli rządowego systemu ISZTAR.

Jaki VAT na towary z USA?

Jedną z najważniejszych informacji dla każdego, kto importuje towary z USA, jest fakt, że podatek VAT naliczany jest od praktycznie każdej przesyłki, niezależnie od jej wartości. W przeciwieństwie do cła, które obowiązuje dopiero od progu 150 euro, obowiązek zapłaty podatku VAT powstaje już od pierwszego centa wartości towaru. Oznacza to, że nawet jeśli twoje zamówienie jest zwolnione z opłat celnych, wciąż musisz liczyć się z koniecznością uregulowania należności podatkowej.

Standardowa i najczęściej stosowana stawka VAT na towary sprowadzane ze Stanów Zjednoczonych do Polski wynosi 23%.

Podstawową kwestią jest również to, od jakiej kwoty ten podatek jest liczony. Podstawą do obliczenia VAT nie jest sama cena produktu ani podstawa wartości celnej towaru. Zgodnie z przepisami podatek naliczany jest od sumy następujących składników:

• Wartości towaru (kwota, jaka została za niego zapłacona),
• Kosztów transportu,
• Ewentualnych opłat celnych (jeśli zostały naliczone).

W praktyce oznacza to, że VAT płacimy od całego kosztu sprowadzenia paczki do kraju. Ta zasada sprawia, że podatek jest ostatnią opłatą doliczaną do zamówienia, ale jednocześnie znacząco podnosi jego ostateczną cenę.

Zaufaj epaka.pl i wyślij paczkę do USA bez uporczywych formalności celnych

Wysyłka paczki poza Unię Europejską, a już zwłaszcza do Stanów Zjednoczonych, kojarzy się ze skomplikowanymi procedurami i koniecznością wypełniania licznych dokumentów celnych. Obawy o poprawne przygotowanie deklaracji, faktur pro forma i innych załączników mogą skutecznie zniechęcić do nadania przesyłki. Z platformą epaka.pl możesz zapomnieć o tych trudnościach – naszym celem jest maksymalne uproszczenie całego procesu, aby każdy mógł wysyłać paczki za ocean tak łatwo, jak na terenie kraju.

Korzystając z epaka.pl, nie musisz być ekspertem od przepisów celnych. Podczas składania zamówienia intuicyjny formularz nadania na jednym z etapów poprosi cię o podanie podstawowych informacji na temat zawartości przesyłki – co wysyłasz, jaka jest tego wartość. Na tej podstawie nasz system automatycznie wygeneruje za ciebie wszystkie niezbędne dokumenty celne. Przejmiemy ciężar formalności, zapewniając, że twoja przesyłka będzie gotowa do bezproblemowej odprawy celnej. Jeśli w twojej głowie pojawią się jakieś pytania albo wątpliwości związane z wysyłką paczki do USA, zawsze możesz skontaktować się z naszym Biurem Obsługi Klienta.

Zaufaj ekspertom i wybierz wygodę – z epaka.pl wysyłka do USA jest prosta, szybka i wolna od biurokratycznego stresu.

Import towarów ze Stanów, cło z USA – podsumowanie

Planując zakupy w Stanach Zjednoczonych, warto mieć w świadomości kilka faktów, które pozwolą uniknąć finansowych niespodzianek i świadomie zarządzać budżetem. Po pierwsze cło jest naliczane wyłącznie od przesyłek, których wartość przekracza 150 euro – poniżej tej kwoty jesteśmy zwolnieni z opłaty. Po drugie stawki celne są zróżnicowane – od 0% na popularną elektronikę i kosmetyki, po kilkanaście procent na odzież czy obuwie.

Niezależnie od opłaty celnej każda paczka z USA jest objęta podatkiem VAT w wysokości 23%. Obowiązek zapłaty powstaje już od pierwszego euro wartości, a podstawą naliczenia jest suma ceny towaru, kosztów transportu oraz ewentualnego cła.

Sam proces odprawy celnej, choć może wydawać się skomplikowany, jest zazwyczaj obsługiwany przez przewoźnika. Dla osób wysyłających paczki do USA platformy takie jak epaka.pl oferują znaczące uproszczenie, automatycznie generując niezbędne dokumenty celne i eliminując uporczywe formalności. Mając tę wiedzę, można znacznie pewniej i bezpieczniej poruszać się po świecie międzynarodowych zakupów oraz przesyłek.